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2017與你生活息息相關(guān)的6項(xiàng)禁令、14項(xiàng)細(xì)
導(dǎo)語:2017年元旦，與百姓最密切相關(guān)的，莫過于購匯政策的變化。本文是小編為大家整理的，6項(xiàng)禁令、4項(xiàng)最高處罰、14項(xiàng)細(xì)化，想要知道更多的資訊，請多多留意文書幫!
事實(shí)是，6項(xiàng)禁令、4項(xiàng)最高處罰、14項(xiàng)細(xì)化選擇件件與百姓相關(guān)。
轉(zhuǎn)眼已至2017年，新年人均5萬美元購匯空間再度打開。恰逢此時(shí)，國家外匯管理局適時(shí)改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理。這個(gè)高大上的系統(tǒng)其實(shí)就是，老百姓購匯時(shí)填報(bào)資料的系統(tǒng)。
外管局公布的口徑是：這既是經(jīng)濟(jì)金融分析的需要，也是與國際合作反洗錢的需要，當(dāng)然也是為了堵住個(gè)人購匯漏洞的需要，其中就包括海外購房和投資等利用經(jīng)常項(xiàng)目從事資本項(xiàng)目的交易。
通俗地講，本次改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理的最大目標(biāo)是：保剛需和禁投機(jī)!那么作為改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理的落地，新版?zhèn)�人購匯申請書到底有何新意?主要有如下三個(gè)特點(diǎn)：
1、重申購匯便利化額度：維持5萬美元額度。
2、重申購匯用途：嚴(yán)禁境外買房、證券投資、購買投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目。
3、重申違規(guī)處罰：可取消當(dāng)年及隨后2年內(nèi)5萬美元便利換匯額度、可處以30%以內(nèi)罰款、情節(jié)嚴(yán)重可處以30%~100%罰款!
維持5萬美元額度
避免引發(fā)恐慌
去年底，外管局將縮減5萬美元便利換匯額度的消息甚囂塵上，官方一錘定音：維持購匯便利化額度。
實(shí)際上，國家外匯管理局有關(guān)負(fù)責(zé)人已經(jīng)在去年底表示，本次對個(gè)人外匯信息申報(bào)管理進(jìn)行完善不涉及個(gè)人外匯管理政策調(diào)整，個(gè)人年度購匯便利化額度沒有變化。
也就是說，境內(nèi)個(gè)人憑有效身份證件進(jìn)行真實(shí)性購匯需求申報(bào)后，直接在銀行辦理年度便利化額度之內(nèi)的購匯;便利化額度之外的經(jīng)常項(xiàng)目購匯，憑有交易金額的真實(shí)性證明材料辦理，不存在任何障礙。
有不少專家提出，在人民幣貶值預(yù)期已經(jīng)形成，貶值壓力巨大的背景下，政府應(yīng)該考慮臨時(shí)削減5萬美元的便利化額度。不過，這引發(fā)了不少爭議。最大的爭議莫過于，此舉可能引發(fā)恐慌性購匯。
CF40高級研究員張斌博士的研究結(jié)論是，本輪中國的資本流出更多來自機(jī)構(gòu)而不是個(gè)人。因此，要想減弱資本流動的短期大規(guī)模沖擊，更多應(yīng)該從約束機(jī)構(gòu)行為入手，而非限制個(gè)人購匯。但是，如果真的按照某些“專家”的誤判而限制個(gè)人購匯的`話，可能不僅沒有真正管住資本外流的主力，反而惡化整個(gè)社會的匯率預(yù)期，可謂是得不償失。
招商證券宏觀分析師謝亞軒也認(rèn)為，當(dāng)前個(gè)人購匯和貶值預(yù)期的成因多樣，但恐慌成分居多，且并非是導(dǎo)致外匯市場供求失衡的主要因素。如果貿(mào)然縮減個(gè)人5萬美元的購匯額度，不僅“療效”甚微，還可能引發(fā)更為全面和更加嚴(yán)重的恐慌情緒。如此“藥方”，實(shí)在是游方郎中的出品水平。
面對社會各界的爭論，政府選擇了走一條自信之路：人無貶基。
重申購匯用途
嚴(yán)禁境外買房、證券投資
這兩日，如果你打開任何一家銀行客戶端購匯，或者到銀行臨柜購匯，無一例外地會被要求填寫一張個(gè)人購匯申請：
個(gè)人購匯先申請
首先映入眼簾的是，境內(nèi)個(gè)人辦理購匯業(yè)務(wù)時(shí)的6項(xiàng)禁令，包括：
1、不得虛假申報(bào)個(gè)人購回信息;
2、不得提供不實(shí)的證明材料;
3、不得出借本人便利化額度協(xié)助他人購匯;
4、不得借用他人便利化額度實(shí)施分拆購匯;
5、不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目;
6、不得參與洗錢、逃稅、地下錢莊交易等違法違規(guī)活動。
很明顯，外管局重申的這6項(xiàng)禁令中，3、4、5項(xiàng)均是有的放矢。當(dāng)下，借用親友額度換匯屢見不鮮，換得的外匯多數(shù)被用于境外買房、炒股和購買保險(xiǎn)。這無疑已經(jīng)變相地實(shí)現(xiàn)了資本賬戶下的自由交易，突破了國家外匯管理制度。
針對外管局新規(guī)，社會各界紛紛作出如下反應(yīng)：
跨境房產(chǎn)中介：“生意不好做了，今后喝西北風(fēng)啊!”
美股交易商：“今天才知道，我們原來一直幫人違法!”
居民：“親戚讓幫忙換匯怎么辦?”
一位證券業(yè)高管則告訴記者，此前通過境外券商炒美股和港股，都是需要自己先行換匯，盡管這種行為違法，但由于從未聽說有人因此被政府處罰，所以大家都睜只眼閉只眼。“如今就很難說了，不知道政府會不會抓幾個(gè)典型，重新樹立法律威信。”他說。
不僅如此，在具體執(zhí)行購匯委托時(shí)，填報(bào)資金用途欄會彈出14個(gè)細(xì)化后選擇項(xiàng)，每個(gè)選擇項(xiàng)均對應(yīng)著具體交易對手或者時(shí)間段。比如選擇非投資類保險(xiǎn)，就必須在下一欄填寫保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)名稱;選擇貨物貿(mào)易，必須在下一欄填寫交易對手名稱。
購匯委托書
申請書填報(bào)說明中要求，個(gè)人應(yīng)根據(jù)實(shí)際用途勾選購匯用途項(xiàng)目，一次購匯存在多種用途的，應(yīng)按金額從大原則填報(bào)。個(gè)人實(shí)際用途不在八項(xiàng)購匯用途項(xiàng)目之內(nèi)的，應(yīng)勾選其他項(xiàng)，并詳細(xì)說明交易對方名稱，具體購匯項(xiàng)目、交易所需金額/幣種等事項(xiàng)。用匯時(shí)和申請書用途不一致的，需要重新提交《申請書》。
重申違規(guī)處罰
情節(jié)嚴(yán)重的最高可罰100%
需要特別指出的是，本次改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理主要是在原有法律法規(guī)的一次重申，包括新版?zhèn)�人購匯申請書中對于今后違規(guī)購匯行為的處罰。
購匯委托
申請書第二條明確表示，外匯管理機(jī)關(guān)依法對個(gè)人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，對于存在違規(guī)行為的個(gè)人，外匯管理機(jī)關(guān)依法列入“關(guān)注名單”管理。“關(guān)注名單”個(gè)人列入名單當(dāng)年及之后兩年不享有個(gè)人便利化額度，同時(shí)依法移送反洗錢調(diào)查。
比如張三在2017年5月被列入“關(guān)注名單”，張三在2017年5月至2019年12月31日期間不享有每年5萬元的個(gè)人便利化額度。
對于違反規(guī)定辦理個(gè)人購匯業(yè)務(wù)的，外匯管理機(jī)關(guān)將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第三十九條、第四十條、第四十四條、第四十八條等予以行政處罰，相關(guān)信息依法納入個(gè)人征信記錄。
先看看這幾條處罰極為嚴(yán)重的法條：
第三十九條有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第四十條有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第四十四條違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。
第四十八條有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個(gè)人可以處5萬元以下的罰款：
一)未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的.;
二)未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的;
三)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的;
四)違反外匯賬戶管理規(guī)定的;
五)違反外匯登記管理規(guī)定的;
六)拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。
僅舉幾個(gè)例子吧，欺騙外管局逃匯、無效交易單騙購?fù)鈪R、擅自修改外匯用途等行為，即可處以逃匯/套匯30%以下罰款，情節(jié)嚴(yán)重即可處以逃匯/套匯金額30%~100%的罰款。你沒看錯(cuò)，情節(jié)嚴(yán)重的最高可以全罰干凈。
不僅如此，違反外匯登記管理規(guī)定，拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的，即可對機(jī)構(gòu)處以30萬元以下罰款，對個(gè)人處以5萬元以下罰款。
說一千，道一萬，我們從前就有這么嚴(yán)格的制度，今后可能要嚴(yán)格地執(zhí)行這些嚴(yán)格的制度了
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