銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告（通用6篇）

　　為了深入貫徹落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，相關(guān)部門在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情況進(jìn)行追蹤檢查，下面是小編搜集整理的銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告，歡迎閱讀查看。

　　銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 1

　　根據(jù)《XX分行20XX年一季度會(huì)計(jì)檢查意見(jiàn)書(shū)》要求，我行由財(cái)會(huì)部部牽頭，組織XX分行營(yíng)業(yè)部、B支行、B支行對(duì)意見(jiàn)書(shū)中指出的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報(bào)如下：

　　一、組織工作

　　2月中旬財(cái)會(huì)部總經(jīng)理組織召開(kāi)了2月份會(huì)計(jì)主管例會(huì)，XX營(yíng)業(yè)部、A支行、B支行會(huì)計(jì)主管及財(cái)會(huì)部檢輔人員參加了會(huì)議，會(huì)議對(duì)整改工作進(jìn)行了詳細(xì)布置，要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改完畢，提交整改報(bào)告向財(cái)會(huì)部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果。財(cái)會(huì)部在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情況進(jìn)行追蹤檢查。

　　二、整改措施及整改完成情況

　　(一)加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

　　針對(duì)“會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄”“ 查詢查復(fù)不規(guī)范�！钡那闆r，我行加強(qiáng)了會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)培訓(xùn)，利用晨會(huì)、營(yíng)業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會(huì)計(jì)管理部門根據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識(shí)，及時(shí)掌握新政策、新規(guī)定，最大限度減少因制度理解偏差所帶來(lái)的誤操作，從而提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

　　財(cái)會(huì)部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員、

　　XX行營(yíng)業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對(duì)票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對(duì)照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。

　　各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會(huì)部報(bào)告《問(wèn)題庫(kù)》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財(cái)會(huì)部根據(jù)報(bào)送的記錄抽查錄像，跟蹤查看員工學(xué)習(xí)的動(dòng)態(tài)，通過(guò)季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會(huì)計(jì)檢查等，落實(shí)學(xué)習(xí)效果。

　　(二)加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，做好會(huì)計(jì)人員的梯隊(duì)培養(yǎng)

　　針對(duì)“會(huì)計(jì)人員不足，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情況，我行進(jìn)行了一系列的會(huì)計(jì)人員調(diào)整，充實(shí)一線會(huì)計(jì)員工隊(duì)伍，加強(qiáng)后備會(huì)計(jì)人員儲(chǔ)備。具體是，第一步，由B行二級(jí)主辦c接替zx擔(dān)任B支行會(huì)計(jì)主管。Zx調(diào)回XX分行工作，主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。E支行錄用的會(huì)計(jì)主管在對(duì)公柜臺(tái)擔(dān)任會(huì)計(jì)經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺(tái)臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對(duì)公區(qū)進(jìn)行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)XX營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍，由老員工帶好新兵，并加強(qiáng)柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財(cái)會(huì)部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計(jì)近期會(huì)計(jì)管理人員會(huì)增加充實(shí)。

　　(三)建立健全崗位責(zé)任制，明晰會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

　　“會(huì)計(jì)檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問(wèn)題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對(duì)營(yíng)業(yè)室人員進(jìn)行明確分工，進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制。會(huì)計(jì)人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決。具體為：各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員崗

　　位，結(jié)合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的.連貫性，尤其將大量的會(huì)計(jì)后臺(tái)業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分，避免一人兼職過(guò)多，無(wú)法履職的情況。會(huì)計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會(huì)部，財(cái)會(huì)部對(duì)職責(zé)表進(jìn)行把關(guān)，提出意見(jiàn)建議，并照此分工進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。

　　(四)優(yōu)化改革柜面流程，強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè)

　　目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對(duì)此問(wèn)題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》、《必知必會(huì)》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來(lái)確定。制定會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施細(xì)則，本著保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程，會(huì)計(jì)工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。

　　近期財(cái)會(huì)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理工作的通知》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息回復(fù)要求、會(huì)計(jì)管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則》對(duì)現(xiàn)金管理、查庫(kù)管理執(zhí)行操作按上級(jí)行制度做出了新的規(guī)定。營(yíng)業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫(kù)管理操作流程》，對(duì)印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規(guī)范，

　　(五)提高會(huì)計(jì)管理人員素質(zhì)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督

　　針對(duì)“檢查問(wèn)題整改不到位” “屢查屢犯問(wèn)題嚴(yán)重”、“大額及對(duì)賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問(wèn)題，我行分析了存在問(wèn)題的原因。主要是由于會(huì)計(jì)管理人員沒(méi)有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會(huì)計(jì)管理工作要求：一是檢查突出重點(diǎn);二是違法必究。

　　突出重點(diǎn)，就是要集中力量深入檢查，重點(diǎn)突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實(shí)，關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行：對(duì)于問(wèn)題責(zé)任人，一是通報(bào)。二是罰款。三是行政處分。

　　各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員要嚴(yán)格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。

　　(六)整改完成情況

　　本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問(wèn)題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開(kāi)財(cái)政五聯(lián)單，正在積極整改中。對(duì)于“對(duì)xx年11月起開(kāi)立的結(jié)算賬戶進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對(duì)并留存復(fù)印件。”的情況，已對(duì)11月份以來(lái)開(kāi)戶的單位逐個(gè)打電話聯(lián)系，目前還有20個(gè)賬戶沒(méi)有提供機(jī)構(gòu)信用代碼證。

　　三、處罰情況

　　XX分行給予相關(guān)人員處罰如下：xx各罰款100元。

　　銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 2

　　一、自查背景與目的

　　為嚴(yán)格落實(shí)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)檔案管理指引》等法規(guī)要求，防范會(huì)計(jì)檔案管理風(fēng)險(xiǎn)，保障我行會(huì)計(jì)檔案的完整性、安全性與合規(guī)性，我行于xx日 組織開(kāi)展會(huì)計(jì)檔案綜合管理自查工作。本次自查覆蓋會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、電子檔案等全類型檔案，涉及檔案收集、整理、保管、借閱、銷毀全流程，旨在排查管理漏洞，完善管控機(jī)制，提升會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)范化水平。

　　二、自查范圍與內(nèi)容

　　自查范圍：xx日 期間形成的會(huì)計(jì)憑證（含原始憑證、記賬憑證）、會(huì)計(jì)賬簿（總賬、明細(xì)賬、日記賬）、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（月度 / 季度 / 年度報(bào)表）、電子會(huì)計(jì)檔案（系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)、電子憑證）及其他會(huì)計(jì)資料（銀行對(duì)賬單、調(diào)節(jié)表）；涉及我行xx等xx個(gè)部門的檔案管理工作。

　　自查內(nèi)容：

　　檔案收集：是否及時(shí)收集各類會(huì)計(jì)資料，原始憑證是否齊全、簽章是否完整，電子檔案是否與紙質(zhì)檔案同步生成。

　　檔案整理：是否按 “年度 - 類別 - 保管期限” 分類歸檔，檔案編號(hào)是否規(guī)范，卷內(nèi)目錄與檔案內(nèi)容是否一致。

　　檔案保管：保管場(chǎng)所是否符合 “防火、防潮、防蟲(chóng)、防盜、防磁” 要求，溫濕度是否定期記錄，檔案柜是否加鎖管理，電子檔案?jìng)浞菔欠癞惖卮鎯?chǔ)。

　　檔案借閱：借閱流程是否合規(guī)（含審批、登記、歸還），是否存在超范圍借閱、逾期未還情況，涉密檔案借閱是否落實(shí)保密措施。

　　檔案銷毀：到期檔案銷毀是否履行 “鑒定 - 審批 - 監(jiān)銷” 流程，銷毀記錄是否完整留存。

　　三、自查結(jié)果

　　合規(guī)事項(xiàng)：

　　檔案收集及時(shí)完整：會(huì)計(jì)憑證收集率 100%，原始憑證簽章完整率 99.8%，電子檔案與紙質(zhì)檔案同步生成率 100%。

　　整理歸檔規(guī)范：檔案分類符合 “年度 - 類別 - 保管期限” 標(biāo)準(zhǔn)，檔案編號(hào)采用 “年份 + 類別代碼 + 流水號(hào)” 格式，卷內(nèi)目錄填寫(xiě)規(guī)范，與檔案內(nèi)容匹配度 100%。

　　保管條件達(dá)標(biāo)：檔案庫(kù)房配備防火滅火器、除濕機(jī)、防蟲(chóng)藥劑，溫濕度每日記錄（溫度控制在 14-24℃，濕度 45%-60%），檔案柜均加鎖管理，電子檔案實(shí)行 “本地 + 異地” 雙備份（異地備份存儲(chǔ)于 XX 災(zāi)備中心）。

　　存在問(wèn)題：

　　部分原始憑證粘貼不整齊：抽查 X 本憑證，發(fā)現(xiàn)X 張?jiān)�始憑證（多為發(fā)票）粘貼歪斜，影響檔案翻閱。

　　電子檔案?jìng)浞蓊l次不足：部分月度電子報(bào)表備份周期為 15 天，未達(dá)到 “月度檔案每月備份 1 次” 的`內(nèi)部要求。

　　借閱登記不完整：xx次 檔案借閱記錄中，未完整填寫(xiě)借閱人聯(lián)系方式及歸還日期。

　　四、整改措施與計(jì)劃

　　針對(duì) “原始憑證粘貼不整齊”：組織財(cái)務(wù)部全體人員開(kāi)展 “會(huì)計(jì)憑證規(guī)范粘貼” 培訓(xùn)（計(jì)劃 xx日 前完成），制定《會(huì)計(jì)憑證粘貼操作指引》，明確粘貼標(biāo)準(zhǔn)（如 “左上角對(duì)齊、膠水均勻涂抹”），后續(xù)憑證整理后由部門專人復(fù)核。

　　針對(duì) “電子檔案?jìng)浞蓊l次不足”：調(diào)整電子檔案?jìng)浞輽C(jī)制，月度檔案改為 “每月 5 日前完成上月備份”，由檔案管理員負(fù)責(zé)備份操作并簽字確認(rèn)，備份記錄納入檔案管理臺(tái)賬。

　　針對(duì) “借閱登記不完整”：完善《會(huì)計(jì)檔案借閱登記表》，新增 “聯(lián)系方式”“預(yù)計(jì)歸還日期” 必填項(xiàng)，借閱時(shí)由檔案管理員核對(duì)信息完整性，歸還時(shí)補(bǔ)充 “實(shí)際歸還日期”，確保借閱全流程可追溯。

　　五、總結(jié)與展望

　　本次自查表明我行會(huì)計(jì)檔案管理整體合規(guī)，但仍存在細(xì)節(jié)漏洞。后續(xù)我行將以 “閉環(huán)管理” 為原則，定期開(kāi)展檔案管理自查（每季度 1 次），強(qiáng)化人員培訓(xùn)與流程監(jiān)督，推動(dòng)會(huì)計(jì)檔案管理從 “合規(guī)達(dá)標(biāo)” 向 “精細(xì)化” 升級(jí)，切實(shí)保障會(huì)計(jì)檔案的安全與有效利用。

　　銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 3

　　一、自查背景

　　隨著我行數(shù)字化轉(zhuǎn)型推進(jìn)，電子會(huì)計(jì)檔案（含電子憑證、電子賬簿、電子報(bào)表等）占比逐年提升，為防范電子檔案篡改、丟失風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《電子會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)范》（GB/T 33190-2016）及我行《電子會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，特開(kāi)展本次電子會(huì)計(jì)檔案專項(xiàng)自查。

　　二、自查重點(diǎn)

　　電子檔案生成合規(guī)性：電子憑證是否由業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)生成，是否帶有電子簽名 / 簽章（符合《電子簽名法》要求），電子檔案與紙質(zhì)檔案的內(nèi)容一致性。

　　電子檔案存儲(chǔ)安全性：存儲(chǔ)介質(zhì)（硬盤、云存儲(chǔ)）是否加密，是否定期檢測(cè)存儲(chǔ)設(shè)備健康狀態(tài)，異地備份是否有效，防病毒軟件是否及時(shí)更新。

　　電子檔案訪問(wèn)管控：是否建立 “分級(jí)授權(quán)” 訪問(wèn)機(jī)制，不同崗位人員訪問(wèn)權(quán)限是否明確，訪問(wèn)日志是否完整記錄（含訪問(wèn)人、時(shí)間、操作內(nèi)容）。

　　電子檔案長(zhǎng)期可讀性：是否定期測(cè)試電子檔案（尤其是早期格式文件）的可讀性，是否制定檔案格式遷移方案（如老舊系統(tǒng)文件向通用格式轉(zhuǎn)換）。

　　三、自查結(jié)果

　　合規(guī)亮點(diǎn)：

　　電子簽名合規(guī)：98% 以上的電子憑證（如網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬憑證、電子發(fā)票）帶有符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的電子簽名，可通過(guò)系統(tǒng)驗(yàn)證真實(shí)性。

　　存儲(chǔ)加密到位：電子檔案存儲(chǔ)于我行加密云平臺(tái)，采用 AES-256 加密算法，存儲(chǔ)設(shè)備每季度檢測(cè) 1 次，未發(fā)現(xiàn)硬件故障；異地備份存儲(chǔ)于xx，備份數(shù)據(jù)每半年校驗(yàn) 1 次，完好率 100%。

　　訪問(wèn)管控清晰：建立 “管理員 - 部門負(fù)責(zé)人 - 普通員工” 三級(jí)權(quán)限體系，普通員工僅可訪問(wèn)本部門權(quán)限內(nèi)檔案，訪問(wèn)日志保存期限 3 年，可完整追溯操作記錄。

　　存在問(wèn)題：

　　早期電子檔案可讀性待驗(yàn)證：xx日 前生成的`部分 Excel 格式報(bào)表（版本 2003），在現(xiàn)有辦公軟件中打開(kāi)時(shí)存在個(gè)別公式錯(cuò)亂情況。

　　電子檔案?jìng)浞菪ｒ?yàn)記錄不完整：xx日異地備份校驗(yàn)后，未及時(shí)填寫(xiě)《電子檔案?jìng)浞菪ｒ?yàn)記錄表》，缺少校驗(yàn)人簽字。

　　四、整改方案

　　修復(fù)早期電子檔案：由信息技術(shù)部聯(lián)合財(cái)務(wù)部，在 xx日 前完成 xx日前 Excel 報(bào)表的格式轉(zhuǎn)換與公式修復(fù)，轉(zhuǎn)換為 PDF 格式（保留可編輯副本），并重新歸檔存儲(chǔ)，同步更新檔案臺(tái)賬。

　　完善備份校驗(yàn)流程：制定《電子檔案?jìng)浞菪ｒ?yàn)管理細(xì)則》，明確校驗(yàn)完成后需在 2 個(gè)工作日內(nèi)填寫(xiě)校驗(yàn)記錄表，由校驗(yàn)人、監(jiān)校人雙簽字確認(rèn)，記錄表納入電子檔案管理臺(tái)賬，檔案管理員每月核查記錄完整性。

　　五、后續(xù)工作

　　每半年開(kāi)展 1 次電子檔案專項(xiàng)自查，重點(diǎn)關(guān)注格式兼容性與存儲(chǔ)安全性；每年組織 1 次 “電子檔案管理” 培訓(xùn)，覆蓋信息技術(shù)部、財(cái)務(wù)部相關(guān)人員，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。

　　銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 4

　　一、自查依據(jù)與范圍

　　自查依據(jù)：《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)憑證管理辦法》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及我行《會(huì)計(jì)憑證歸檔管理細(xì)則》。

　　自查范圍：xx日1 月 - 12 月期間的記賬憑證（含現(xiàn)金 / 轉(zhuǎn)賬憑證）、原始憑證（發(fā)票、收據(jù)、銀行回單）及憑證附件，涉及我行xx 等xx個(gè)業(yè)務(wù)部門，共抽查憑證 X 冊(cè)（占全年憑證總量的 30%）。

　　二、自查內(nèi)容與結(jié)果

　　憑證收集完整性：

　　合規(guī)項(xiàng)：抽查憑證中，99% 的記賬憑證均附完整原始憑證，原始憑證金額、日期與記賬憑證一致，無(wú)缺頁(yè)、漏頁(yè)情況。

　　問(wèn)題項(xiàng)：發(fā)現(xiàn) xx筆業(yè)務(wù)（多為小額轉(zhuǎn)賬）的原始憑證缺少經(jīng)辦人手寫(xiě)簽字，X 張] 發(fā)票未填寫(xiě) “開(kāi)票日期”。

　　憑證審核規(guī)范性：

　　合規(guī)項(xiàng)：記賬憑證均有制單人、審核人、記賬人簽章，簽章清晰可辨；大額業(yè)務(wù)（50 萬(wàn)元以上）憑證均有部門負(fù)責(zé)人審批簽字。

　　問(wèn)題項(xiàng)：X 冊(cè)憑證中，有 X 張記賬憑證的 “審核日期” 晚于 “記賬日期”，不符合 “先審核后記賬” 的流程要求。

　　憑證保管安全性：

　　合規(guī)項(xiàng)：憑證均存放于專用檔案柜，檔案柜加鎖管理，庫(kù)房配備防火、防潮設(shè)備，憑證無(wú)霉變、破損情況。

　　問(wèn)題項(xiàng)：X 冊(cè)xx 年 12 月的.憑證，檔案盒標(biāo)簽存在磨損，“憑證起止日期” 信息模糊。

　　三、整改措施

　　補(bǔ)全憑證缺失信息：聯(lián)系相關(guān)經(jīng)辦人員，在 xx日 前補(bǔ)簽缺失簽字，督促發(fā)票開(kāi)具方補(bǔ)填 “開(kāi)票日期”；后續(xù)原始憑證收集時(shí)，由憑證審核崗專人核對(duì) “簽字、日期” 等關(guān)鍵信息，不符合要求的不予接收。

　　規(guī)范審核流程：組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí) “憑證審核與記賬流程”，明確 “審核日期不得晚于記賬日期”，后續(xù)由檔案管理員每月抽查憑證，發(fā)現(xiàn)流程倒置情況的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行績(jī)效提醒。

　　修復(fù)檔案標(biāo)簽：重新制作磨損的檔案盒標(biāo)簽，采用防水、耐磨材質(zhì)，標(biāo)注 “年度、憑證類別、起止日期、冊(cè)號(hào)” 等信息；后續(xù)檔案歸檔時(shí)，由專人檢查標(biāo)簽完整性，確保信息清晰可辨。

　　銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 5

　　一、自查目的

　　為規(guī)范會(huì)計(jì)檔案借閱行為，防范檔案泄露、丟失風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)我行《會(huì)計(jì)檔案借閱管理辦法》，對(duì) xx 的檔案借閱情況開(kāi)展專項(xiàng)自查，重點(diǎn)核查借閱流程合規(guī)性與管控有效性。

　　二、自查范圍與內(nèi)容

　　自查范圍：xx 期間的會(huì)計(jì)檔案借閱記錄（紙質(zhì)登記冊(cè)、電子借閱系統(tǒng)記錄），涉及借閱部門包括財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部、審計(jì)部及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如稅務(wù)局），共核查借閱記錄 xx條。

　　自查內(nèi)容：

　　借閱審批：是否履行 “申請(qǐng) - 審批” 流程，審批人是否具備相應(yīng)權(quán)限（如部門負(fù)責(zé)人審批本部門借閱，總行財(cái)務(wù)總監(jiān)審批跨部門 / 外部借閱）。

　　借閱登記：是否完整記錄 “借閱人、借閱檔案名稱、冊(cè)號(hào)、借閱日期、預(yù)計(jì)歸還日期、歸還日期” 等信息。

　　檔案歸還：是否存在逾期未還情況，歸還時(shí)是否核對(duì)檔案完整性（如頁(yè)數(shù)、附件是否齊全）。

　　涉密管理：涉密檔案（如年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告）借閱是否簽訂《保密承諾書(shū)》，是否限制借閱范圍。

　　三、自查結(jié)果

　　合規(guī)情況：

　　審批流程合規(guī)：95% 的'借閱記錄均有完整審批手續(xù)，其中內(nèi)部部門借閱由部門負(fù)責(zé)人審批，外部機(jī)構(gòu)借閱由總行財(cái)務(wù)總監(jiān)審批并留存《外部借閱函》。

　　涉密管理到位：xx次 涉密檔案借閱均簽訂《保密承諾書(shū)》，借閱時(shí)由專人監(jiān)督查閱，禁止復(fù)印、摘抄涉密內(nèi)容。

　　存在問(wèn)題：

　　登記信息不全：xx條 借閱記錄未填寫(xiě) “預(yù)計(jì)歸還日期”，xx條 記錄缺少 “借閱人聯(lián)系方式”，不利于逾期追蹤。

　　逾期未還情況：發(fā)現(xiàn) xx次 借閱（均為內(nèi)部部門借閱的月度報(bào)表），逾期 3-5 天歸還，未說(shuō)明逾期原因。

　　歸還核對(duì)疏漏：xx次 歸還時(shí)未核對(duì)檔案附件，后續(xù)自查發(fā)現(xiàn)其中 X 冊(cè)憑證的 “銀行對(duì)賬單” 附件缺失（后經(jīng)查找，為借閱人誤放至其他檔案盒）。

　　四、整改措施

　　完善借閱登記：更新《會(huì)計(jì)檔案借閱登記表》，將 “預(yù)計(jì)歸還日期、聯(lián)系方式” 設(shè)為必填項(xiàng)，借閱時(shí)由檔案管理員逐項(xiàng)核對(duì)，信息不全的不予辦理借閱。

　　強(qiáng)化逾期管控：建立 “借閱到期提醒” 機(jī)制，到期前 1 天通過(guò) OA 或短信提醒借閱人；逾期未還的，由檔案管理員聯(lián)系借閱人及審批人，查明原因并記錄，逾期 3 天以上的納入部門績(jī)效考核。

　　規(guī)范歸還核對(duì)：制定《檔案歸還核對(duì)清單》，明確 “檔案名稱、冊(cè)號(hào)、頁(yè)數(shù)、附件數(shù)量” 等核對(duì)項(xiàng)，歸還時(shí)由借閱人、檔案管理員共同簽字確認(rèn)，核對(duì)無(wú)誤后方可完成借閱閉環(huán)。

　　銀行會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 6

　　一、自查背景

　　會(huì)計(jì)檔案保管是檔案管理的核心環(huán)節(jié)，直接關(guān)系檔案安全與長(zhǎng)期留存。根據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》中 “檔案保管場(chǎng)所需符合安全防護(hù)要求” 的規(guī)定，我行對(duì) XX 檔案庫(kù)房的保管條件開(kāi)展專項(xiàng)自查，排查安全隱患。

　　二、自查內(nèi)容

　　庫(kù)房硬件設(shè)施：防火（滅火器、煙感報(bào)警器）、防潮（除濕機(jī)、濕度計(jì)）、防蟲(chóng)（防蟲(chóng)藥劑、防鼠板）、防盜（門禁系統(tǒng)、監(jiān)控?cái)z像頭）、防磁（防磁柜）設(shè)備的`配備與運(yùn)行情況。

　　溫濕度管控：是否按要求記錄庫(kù)房溫濕度（標(biāo)準(zhǔn)：溫度 14-24℃，相對(duì)濕度 45%-60%），溫濕度異常時(shí)是否及時(shí)采取調(diào)整措施。

　　檔案存放規(guī)范：檔案盒是否直立存放，是否存在堆疊擠壓情況；不同保管期限的檔案是否分區(qū)存放，標(biāo)識(shí)是否清晰；電子檔案存儲(chǔ)設(shè)備（硬盤、服務(wù)器）是否單獨(dú)存放于防磁柜。

　　安全管理制度：庫(kù)房門禁權(quán)限是否分級(jí)管理，監(jiān)控錄像保存期限是否達(dá)標(biāo)（不少于 3 個(gè)月），庫(kù)房鑰匙是否雙人保管、交接登記。

　　三、自查結(jié)果

　　合規(guī)項(xiàng)：

　　硬件設(shè)施齊全：庫(kù)房配備 4kg 干粉滅火器 X 具（有效期至 xx日）、煙感報(bào)警器 X 個(gè)（每月測(cè)試 1 次，運(yùn)行正常）、除濕機(jī) X 臺(tái)（每日運(yùn)行 8 小時(shí)）、防鼠板（高度 60cm）、門禁系統(tǒng)（需刷卡 + 密碼雙重驗(yàn)證）、監(jiān)控?cái)z像頭 X 個(gè)（覆蓋庫(kù)房出入口及存放區(qū)）。

　　存放規(guī)范：檔案盒均直立存放于檔案架，按 “保管期限 - 年度” 分區(qū)，標(biāo)識(shí)清晰；電子檔案硬盤存放于防磁柜，防磁柜定期檢測(cè)（每季度 1 次）。

　　問(wèn)題項(xiàng)：

　　溫濕度記錄不完整：X 月有 5 天未記錄庫(kù)房濕度，且 X 日濕度達(dá)到 65%（超標(biāo)準(zhǔn)上限），未記錄調(diào)整措施。

　　監(jiān)控錄像保存不足：部分監(jiān)控?cái)z像頭的錄像保存期限為 2 個(gè)月，未達(dá)到 “不少于 3 個(gè)月” 的要求。

　　防蟲(chóng)藥劑過(guò)期：庫(kù)房?jī)?nèi)xx個(gè)防蟲(chóng)藥劑包已過(guò)有效期（有效期至 xx日），未及時(shí)更換。

　　四、整改計(jì)劃

　　補(bǔ)全溫濕度記錄：指定檔案管理員每日 9:00、15:00 兩次記錄溫濕度，濕度超限時(shí)及時(shí)開(kāi)啟除濕機(jī)并記錄調(diào)整過(guò)程；每周由部門負(fù)責(zé)人核查記錄完整性，確保無(wú)遺漏。

　　延長(zhǎng)監(jiān)控保存期限：由信息技術(shù)部在 xx日 前調(diào)整監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)置，將錄像保存期限延長(zhǎng)至 6 個(gè)月，同時(shí)定期檢查硬盤存儲(chǔ)空間，確保正常存儲(chǔ)。

　　更換防蟲(chóng)藥劑：在 xx日 前采購(gòu)符合標(biāo)準(zhǔn)的防蟲(chóng)藥劑，更換過(guò)期藥劑，后續(xù)每季度檢查藥劑有效期，提前 1 個(gè)月更換即將過(guò)期的藥劑。

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