商業(yè)計(jì)劃書財(cái)務(wù)規(guī)劃

時(shí)間：2023-04-01 04:00:51 商業(yè)計(jì)劃書我要投稿

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　　成功的商業(yè)計(jì)劃書應(yīng)有好的啟動(dòng)計(jì)劃。計(jì)劃是否簡單，很容易明白和操作。計(jì)劃是否具體及適度的，計(jì)劃是否包括特定的日期及特定的人負(fù)責(zé)特定的項(xiàng)目以及預(yù)算。

商業(yè)計(jì)劃書財(cái)務(wù)規(guī)劃

　 一：商業(yè)計(jì)劃書財(cái)務(wù)分析

　　7財(cái)務(wù)分析

　　7.1融資說明

　　公司擬吸收風(fēng)險(xiǎn)投資500萬元，主要用于智能網(wǎng)卡類業(yè)務(wù)、多業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)費(fèi)系統(tǒng)、決

　　7.2財(cái)務(wù)預(yù)測7.3財(cái)務(wù)比率分析 2004年度財(cái)務(wù)狀況表單位：萬元/人民幣

　　從上表可以看出，公司目前流動(dòng)比率稍低，資產(chǎn)負(fù)債率極低。

　　這一方面表明公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為資金短缺風(fēng)險(xiǎn)，即資金不能滿足公司快速發(fā)展的需要,但公司有較大潛力,故需吸引資金以便共同發(fā)展。

　　7.4盈虧平衡分析

　　因現(xiàn)有需產(chǎn)業(yè)化產(chǎn)品基本已研發(fā)成功，根據(jù)該產(chǎn)品市場適應(yīng)能力預(yù)計(jì)在投資當(dāng)年即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，并可實(shí)現(xiàn)相應(yīng)數(shù)量利潤。

　　7.5風(fēng)險(xiǎn)投資的回報(bào)與退出

　　風(fēng)險(xiǎn)投資者并不是要長期持有公司股份，而是要在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候退出，并取得收益。

　　我們把投資者在退出時(shí)候的資本最大化增值放在重要的位置，將始終堅(jiān)持“企業(yè)價(jià)值最大化”的經(jīng)營目標(biāo)。

　　投資者退出的方式主要有ipo(首次公開發(fā)行)、出售、清算或破產(chǎn)三種，其中ipo是最成功的退出方式，根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃爭取在三年內(nèi)上市，使風(fēng)險(xiǎn)投資家成功退出。

　　二：創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書財(cái)務(wù)分析

　　財(cái)務(wù)分析

　　1.資金需求說明

　　公司成立時(shí)每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。

　　2.資金投入計(jì)劃

　　預(yù)計(jì)第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計(jì)投入22萬元，購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。

　　招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資24000元，其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金19萬元。

　　預(yù)計(jì)第一季度利潤表

　　單位：元

　　預(yù)計(jì)第一季度資產(chǎn)負(fù)債表

　　單位：元

　　風(fēng)險(xiǎn)分析

　　1.市場與競爭風(fēng)險(xiǎn)

　　在市場競爭中，競爭的基本動(dòng)機(jī)和目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)最大化收入。

　　但是，競爭者的預(yù)期利益目標(biāo)并不是總能實(shí)現(xiàn)的，實(shí)際上，競爭本身也會(huì)使競爭者面臨不能實(shí)現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)的危險(xiǎn)，甚至在經(jīng)濟(jì)利益上受到損失。

　　這種實(shí)際實(shí)現(xiàn)的利益與預(yù)期利益目標(biāo)發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　風(fēng)險(xiǎn)是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。

　　在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個(gè)競爭者都期望實(shí)現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)，但總不能全都成功，必然會(huì)有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。

　　分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價(jià)格定位不準(zhǔn)確。

　　對(duì)策：1、加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量。

　　2、前期市場調(diào)研，不斷尋求個(gè)性化產(chǎn)品。

　　3、服務(wù)創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務(wù)。

　　2.產(chǎn)品與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

　　分析：同行競爭、可模仿性強(qiáng)。

　　對(duì)策：1、提高產(chǎn)品質(zhì)量，以此來保證自己的客戶源不流失。

　　2、不斷進(jìn)行市場調(diào)研，確定服務(wù)類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。

　　3、尋求創(chuàng)新，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精。

　　3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業(yè)不能及時(shí)匯款。

　　對(duì)策： 1、建立財(cái)務(wù)預(yù)警分析指標(biāo)體系，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生財(cái)務(wù)危機(jī)的根本原因是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)，因此，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要。

　　2、建立短期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預(yù)算。

　　由于企業(yè)理財(cái)?shù)膶?duì)象是現(xiàn)金及其流動(dòng)，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。

　　3、確立財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系，建立長期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。

　　對(duì)公司而言，在建立短期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的同時(shí)，還要建立長期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。

　　其中獲利能力、償債能力、經(jīng)濟(jì)效率、發(fā)展?jié)摿χ笜?biāo)最具有代表性。

　　4、樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，健全內(nèi)控程序，降低或有負(fù)債的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

　　如訂立擔(dān)保合同前應(yīng)嚴(yán)格審查被擔(dān)保企業(yè)的資信狀況;訂立擔(dān)保合同時(shí)適當(dāng)運(yùn)用反擔(dān)保和保證責(zé)任的免責(zé)條款;訂立合同后應(yīng)跟蹤審查被擔(dān)保企業(yè)的償債能力，減少直接風(fēng)險(xiǎn)損失。

　　5、科學(xué)地進(jìn)行投資決策 4.管理風(fēng)險(xiǎn)

　　分析：負(fù)責(zé)人管理不善，造成公司運(yùn)營受阻;管理經(jīng)驗(yàn)不足，公司各部門不能緊密合作，協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　對(duì)策：1、健全管理機(jī)制，加強(qiáng)獎(jiǎng)懲制度。

　　2、尋找更多的客戶渠道，為公司創(chuàng)造更多的利益。

　　3、可聘請(qǐng)更高水平的技術(shù)人員指導(dǎo)運(yùn)營工作。

　　政策風(fēng)險(xiǎn)

　　在市場經(jīng)濟(jì)條件下，由于受價(jià)值規(guī)律和競爭機(jī)制的影響，各企業(yè)爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動(dòng)自由，因而可能會(huì)觸犯國家的有關(guān)政策，而國家政策又對(duì)企業(yè)的行為具有強(qiáng)制約束力。

　　另外，國家在不同時(shí)期可以根據(jù)宏觀環(huán)境的變化而改變政策，這必然會(huì)影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。

　　因此，國家與企業(yè)之間由于政策的存在和調(diào)整，在經(jīng)濟(jì)利益上會(huì)產(chǎn)生矛盾，從而產(chǎn)生政策風(fēng)險(xiǎn)。

　　對(duì)此，我公司對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)的防范主要取決于市場參與者對(duì)國家宏觀政策的理解和把握，取決于投資者對(duì)市場趨勢(shì)的正確判斷，并且通過保險(xiǎn)等方法也可以減少政策性風(fēng)險(xiǎn)的損失。

　　三：創(chuàng)業(yè)計(jì)劃大賽財(cái)務(wù)分析

　　編號(hào)：

　　“挑戰(zhàn)杯”2010大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽

　　xxxx超聲科技有限責(zé)任公司 xxxx technology co.,ltd

　　——財(cái)務(wù)分析

　　項(xiàng)目名稱：通用壓電控制器

　　團(tuán)隊(duì)名稱： xxxx超聲科技有限責(zé)任公司

　　項(xiàng)目類別：

　　a □農(nóng)林、畜牧、食品及相關(guān)產(chǎn)業(yè)類 e □電子信息(硬件) b □生物類、醫(yī)藥類 c □化工技術(shù)、環(huán)境科學(xué)類 d □電子信息(軟件、網(wǎng)站)

　　f □材料類 g ■機(jī)械能源類 h □服務(wù)咨詢類目錄

　　財(cái)務(wù)分析 ................................................ 3

　　一、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 ....................................................................................................................... 3

　　二、初期投資估算 ........................................................................................................................... 3

　　三、財(cái)務(wù)假設(shè) ................................................................................................................................... 4

　　四、財(cái)務(wù)報(bào)表： ............................................................................................................................... 4

　　4.1利潤表： .................................................................................................................................... 4

　　4.1.1 年度利潤表 ............................................................................................................................ 4

　　4.1.2 首年月度利潤表 .................................................................................................................... 4

　　4.2資產(chǎn)負(fù)債表：............................................................................................................................. 5

　　4.2.1 年度資產(chǎn)負(fù)債表 .................................................................................................................... 5

　　4.2.2 首年月度資產(chǎn)負(fù)債表 ............................................................................................................ 5

　　4.3現(xiàn)金流量表................................................................................................................................. 6

　　4.3.1 年度現(xiàn)金流量表 .................................................................................................................... 6

　　4.3.2 首年月度現(xiàn)金流量表 ............................................................................................................ 6

　　五、收益分析 ................................................................................................................................... 6

　　5.1獲利能力分析............................................................................................................................. 6

　　5.2投資回收期................................................................................................................................. 7

　　5.3項(xiàng)目可行性分析 ......................................................................................................................... 7 5.3.1凈現(xiàn)值分析 ............................................................................................................................. 7

　　5.3.2內(nèi)部收益率分析 ..................................................................................................................... 7

　　六、敏感性分析 ............................................................................................................................... 8

　　七、投資回報(bào) ................................................................................................................................... 8

　　八、風(fēng)險(xiǎn)投資的退出 ....................................................................................................................... 8財(cái)務(wù)分析

　　一、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

　　公司注冊(cè)資本1000萬。

　　股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下表：

　　表1股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模單位：萬元

　　圖1股本結(jié)構(gòu)圖

　　公司注冊(cè)資本1000萬元，其中計(jì)劃吸引五家以內(nèi)投資公司，吸引風(fēng)險(xiǎn)投資共600萬元，每家投資公司的投資在250萬以下，用于初期投入和營運(yùn)資金,專利技術(shù)入股300萬元，占公司股份的30%，自籌資金100萬元。

　　另外，根據(jù)具體情況，我們將適時(shí)地采用其他的融資方式。

　　二、初期投資估算

　　公司初期共籌資700萬，其中公司籌資100萬，風(fēng)險(xiǎn)投資600萬。

　　從第二年起，每年從銀行借入100萬到200萬的流動(dòng)資金,以此改善現(xiàn)金流動(dòng)狀況并達(dá)到較合理的資產(chǎn)負(fù)債比。

　　資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)(130萬)，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等，明細(xì)如下：

　　表2投資項(xiàng)目