投標審計報告

時間：2024-09-24 00:44:59 審計報告我要投稿

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投標審計報告

　　根據(jù)集團公司20××年度審計工作計劃，審計部對×××工程類招投標管理合規(guī)性進行審計。依據(jù)《招投標法》、《合同法》、《內(nèi)部審計準則》及公司有關管理制度規(guī)定，特制定本審計工作實施方案。

投標審計報告

　　一、審計項目名稱：×××工程類招投標管理審計

　　二、審計工作目標：通過檢查化工建設部工程招投標管理相關資料，對招投標整個過程進行合規(guī)性評價，對招投標管理中不合規(guī)不完善的地方予以糾正，進而揭示違規(guī)行為，促進招投標管理工作規(guī)范化，實現(xiàn)招標的真實目標。

　　三、審計方式：就地審計。

　　四、審計范圍及內(nèi)容：

　　1、審計范圍：×××建設部(原名建設管理部)2013年1-12月份工程施工招標、工程項目勘察、設計、監(jiān)理招標。

　　2、審計內(nèi)容：

　　2.1現(xiàn)有合作單位信息臺賬的建立健全情況;

　　2.2依據(jù)各項目部提報的招標計劃，建設管理部門編制的招標計劃及審批;

　　2.3各項招標相關資料，其中包括投標邀請函發(fā)出數(shù)量、招標文件的內(nèi)容完整性與合規(guī)性、招標文件發(fā)出后投標前的澄清與答疑資料;

　　2.4各項投標相關資料，包括投標人簽到表、投標書;

　　2.5各項開標評標資料，包括開標記錄、評委簽到表、評標標準、各評委評標記錄表、所有評委評標匯總表、評標過程澄清與答疑資料(含二、三次報價資料)及承諾函、評標報告(含各投標單位資信業(yè)績、投標報價、技術得分與商務得分、評委推薦中標第一、二、三候選單位;

　　2.6各項定標審批是否符合公司規(guī)定、中標單位是否為評委推薦排名中標第一候選單位、中標通知書承包范圍與招標文件承包范圍是否一致、中標通知書中標金額是否投標報價及讓利價一致、中標通知書的內(nèi)容完整性;

　　2.7合同管理，合同內(nèi)容完整性、合規(guī)性、與招標文件內(nèi)容有沒有實質(zhì)性的變化，簽訂是否及、合同審批流程是否合規(guī)、合同管理臺賬是否完善與及時更新、合同的補充協(xié)議是否合理合規(guī);

　　2.8臺賬管理，包括招投標記錄臺賬、投標投標邀請函發(fā)出登記臺賬、標文件發(fā)出登記臺賬、各標投標情況記錄臺賬登記是否及時完整。

　　五、審計組織及審計時間

　　1、審計組織：

　　總負責人：××× ×××

　　審計組長：×××

　　成員：××× ×××

　　2、計劃審計時間：20××年2月24日至28日。

　　3、具體工作方案：

　　本次審計，計劃對×××建設部工程類招投標管理進行全面審計。審計重點及人員安排為：

　　(1)審計重點：招標工作的合規(guī)性，包括是否存在有意排斥潛在投標人的行為、招標文件內(nèi)容是否全面，是否存在投標人編制投標不統(tǒng)一的現(xiàn)象、是否有評標標準、評標是否公平公正、中標人是否為合理的被評委共同推薦的第一候選單位、中標通告書中標金額與投標報價及讓利價是否一致、合同價格與投標報價及讓利價是否一致、合同要求的質(zhì)量、工期、承包范圍是否與招標文件要求的一致。

　　(2)審計人員分工：

　�、賹徲嫿M組長×××：

　　負責與化工建設部招標辦公室相關人員溝通，及時收集審計資料(薛東泉、馬文宇做好配合);

　　負責本審計范圍內(nèi)的工程施工招投標合規(guī)性的審查工作;

　　負責小組成員工作底稿的審核并及時安排審計取證;

　　負責編制審計報告，并按時提報。

　　②審計組成員×××：

　　協(xié)助組長及時收集審計資料、協(xié)助組長編制審計報告;

　　負責本實施方案第2.1投標單位信息管理、2.8相關臺賬管理，的審查工作;

　　負責本審計范圍內(nèi)的工程勘察、設計招投標合規(guī)性的審查工作;

　　負責及時編制審查內(nèi)容的工作底稿并取證;

　　完成組長交辦的臨時工作。

　�、蹖徲嫿M成員×××：

　　協(xié)助組長及時收集審計資料、協(xié)助組長編制審計報告;

　　負責本審計范圍內(nèi)的工程監(jiān)理招投標合規(guī)性的審查工作;

　　負責及時編制審查內(nèi)容的工作底稿并取證;

　　×××負責收集審計工作底稿、取證資料及審計報告的電子版并將審計資料整理裝訂成冊(薛東泉協(xié)助)。

　　完成組長交辦的臨時工作。

　　六、審計工作要求

　　(一)要求被審計單位提供以下資料(電子版及紙質(zhì)版)：

　　1.能源集團公司招投標管理制度及化工建設部內(nèi)部招投標管理辦法及崗位工作標準。

　　2.2013年，全年基建工程類各項目上報的招標計劃、建設管理部編制并批準的招標實施計劃、實施招投標記錄臺賬、合同簽訂記錄臺賬。

　　3.應招標，而未招標的申請、批準資料。

　　4.各項招投標相關的所有資料(包括：招標條件審批資料、招標方案審批資料、潛在投標人資質(zhì)資料、投標邀請函及發(fā)出記錄、招標文件(含評標標準)、答疑及澄清函、投標人投標記錄、開標記錄、評標記錄及評標過程中的答疑及澄清資料、各評委的評標表、評標匯總表、評標委員會出具的評標報告、定標資料、中標通告書、中標人的投標資料、合同等資料)。

　　5.根據(jù)審計工作需要，需提供的其他資料。

　　(二)被審計單位做好配合工作。

　　(三)審計人員注意事項：

　　1、審計人員要做好審計工作底稿記錄。審計底稿應記錄審計項目名稱、審計人員姓名、實施審計的日期、審計過程記錄及工作具體內(nèi)容、審計結論及發(fā)現(xiàn)的問題。

　　2、審計工作底稿記錄，要經(jīng)復核人審查并加注意見。底稿記錄要求層次分明、語句暢通、文字表達準確，為寫審計報告打好基礎。

　　3、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與被審計單位溝通，并做好取證。在審計工作結束前，要求被審計單位負責人在取證單上簽字確認。

　　4、嚴格遵守保密原則，除得到被審計單位及集團公司相關的許可外，不得向外界提供任何資料。

　　5、堅持客觀、公正原則，認真履行審計職責。

　　6、嚴格按工作方案進程進行審計工作，按分工各負其責。

　　7、在審計過程中，如果業(yè)務問題有不同意見，及時向審計組組長反映、或逐級反映解決，個人意見可以保留，但必須服從項目負責人或上一級的決定。

　　8、審計工作結束，及時整理被審計單位提供的所有資料、用品，并做好移交工作。

　　×××公司審計部